Osebe so utemeljeno osumljene storitve več kaznivih dejanj zatajitve finančnih obveznosti po 254/III-I. členu KZ, ki so ga storili s tem, da so z namenom, da bi se izognili plačilu dajatev iz naslova dohodnine za leta od 2005 do 2008, v predpisanem roku niso prijavili celotno pridobljenega dohodka oziroma prejemkov, ki vplivajo na ugotovitev davkov oziroma drugih predpisanih obveznosti. S tem so preslepili pristojni davčni urad, ki je bil v navedenem primeru pristojen za odmero oziroma nadzor nad obračunavanjem in plačevanjem teh obveznosti. S tem protipravnim dejanjem so si navedene štiri fizične osebe na škodo proračuna Republike Slovenije pridobili premoženjsko korist v skupni višini 4.168.585 evrov.
Prav tako so iz tega naslova štiri fizične osebe utemeljeno osumljene storitve več kaznivih dejanj ponarejanja listin po 251. členu KZ-1, ki so jih storili s tem, da so v mesecu februarju leta 2014, po svojem pooblaščencu, na pristojni davčni urad predali in s tem uporabili ponarejene listine kot prave, čeprav so se dobro zavedali, da je vsebina listin lažna in je služila zgolj zavajanju davčnega organa.
Prav tako je iz tega naslova ena fizična oseba utemeljeno osumljena še storitve kaznivega dejanja ponareditve ali uničenja poslovnih listin po 235/II. členu KZ-1, ki ga je storila s tem, ko je v letu 2014, po svojem pooblaščencu na pristojnem davčnem uradu predala oziroma uporabila ponarejene poslovne listine kot resnične, čeprav se je dobro zavedala, da so omenjene listine ponarejene in ne izkazujejo dejanskega stanja. Tako so ponarejene listine služile zgolj zavajanju davčnega organa, ko je ta fizična oseba le-te predložila kot dokaz v davčnem postopku.
